未上市  

福客多商店股份有限公司公告

日期:中華民國九十二年四月三十日

主旨：公告本公司九十一年度財務報表。

說明：

一、本公司九十一年度財務報表，業經安侯建業會計師事務所陳

嘉修、吳昭德會計師簽證完竣，簽發無保留意見之查核報告，並

經本公司董事會通過及監察人承認在案 。

二、上項會計師查核之財務報表備置於本公司供股東查閱或抄錄。

三、茲依證券交易法第三十六條之規定公告如后：

資 產 負 債 表

民國91年12月31日

單位:新臺幣仟元

代碼 項目 金 額

流動資產：

1100 現金及約當現金 $ 77,088

1110 短期投資 8,300

1120 應收票據 3,316

1150 應收關係企業款項 -

1200 存貨 209,615

1280 其他流動資產 68,833

1421 長期股權投資淨額 20,427

15016 固定資產：

1551 運輸設備 3,628

1561 辦公設備 465,212

1611 租賃資產 101,337

15X9 減：累積折舊 (290,927)

1700 無形資產：

1770 遞延退休金成本 7,533

1800 其他資產：

1820 存出保證金 199,079　

1830 遞延費用 137,804

1860 遞延所得稅資產 8,913

1888 其他資產－其他 8,961

資產總計 $ 1,029,1192

1022 流動負債：

2100 短期借款 $ 80,000

2110 應付短期票券淨額 99,785

2120 應付票據 3,175

2140 應付帳款 229,033

2170 應付費用 78,662

2190 應付關係企業款項 138,741

2270 一年或一營業週期內到期長期負債) 14,914

2280 其他流動負債 63,405

2400 長期負債：

2446 長期應付租賃負債 76,304

2800 其他負債：

2810 應計退休金負債 30,718

2820 存入保證金 69,409

負債合計 884,146

3100 股東權益：

3110 股本 273,000

3351 累積盈虧 (92,945)

3410 未實現長期股權投資跌價損失 (35,082)

股東權益合計 144,973

負債及股東權益總計 $ 1,029,119

損 益 表民國91年1月1日至12月31日

單位:新臺幣仟元代碼 項目 金額

4110 銷貨收入 $ 4,630,594

5110 營業成本 3,303,452

6900 營業毛利 1,327,142

6000 營業費用

6100 　推銷費用 (1,159,863)

6200 　管理費用 ( 169,120)

營業淨利 (1,841)

71-74 營業外收入：

7110 　利息收入 6,015

7130 　處分資產利益 605

7140 　處分投資利益 576

7210 　租金收入 5,088

7480 　其他收入 19,236

75-78 營業外支出：

7511 　利息支出 (9,595)

7530 　處分固定資產損失 -

7560 　短期投資跌價損失 (1,700)

7880 　其他支出 (9,871)

7900 本期稅前淨利 8,513

8000 所得稅費用 (1,267)

9690 本期淨利 $ 7,246

會 計 師 查 核 報 告 書福客多商店股份有限公司民國九十一年

及九十年十二月三十一日之資產負債表，暨截至各該日止之民國

九十一年度及九十年度之損益表、股東權益變動表及現金流量表

，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責

任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見

。本會計師係依照一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表

規則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表

達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭

露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原

則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計

師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會

計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發

行人財務報告編製準則暨一般公認會計原則編製，足以允當表達

福客多商店股份有限公司民國九十一年及九十年十二月三十一日

之財務狀況，暨截至各該日止之民國九十一年度及九十年度之經

營成果與現金流量。　　

民國九十一年度財務報表重要會計科目明細表，主要係供補充分

析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。依

本會計師之意見，該等明細表係依據前段<