未上市  

1.董事會決議日期:96/12/12

2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內分次發行

，實際發行日期授權董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:以特定職等或對公司有特殊貢獻之本公司及國

內外由本公司直接(間接)轉投資事業持股超過百分之五十之子公司全

職員工為限。任一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發行員

工認股權憑證總數之百分之十，且單一認股權人每一會計年度得認

購股數不得超過年度結束日已發行股份總數之百分之一。實際授予

認股權人之員工及認股權數量，由董事長核定後報董事會同意。

(一)原公司員工將參酌工作績效、整體貢獻或特殊功績等績效表現。

(二)新進員工則由董事長評估其發展潛力。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:3,000單位。。

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之

二規定須買回之股數:普通股發行之新股總數為3,000,000股。

7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或

發生繼承時之處理方式等)之決定方式:

(一)認股價格：以不低於發行日本公司最近期經會計師查核簽證之財

務報告每股淨值為認股價格，惟發行日本公司已為上市或上櫃公司

時，則不得低於發行日之收盤價。

(二)權利期間：

1、認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行

使認股權。認股權憑證之存續期間為五年，認股權憑證及其權益不

得轉讓、質押、贈與他人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在

此限。

認股權憑證授與期間 可行使認股權比例（累計）

------------------ -----------------------

屆滿二年 20％

屆滿三年 50％

屆滿四年 100％

2、認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或

工作規則等重大過失或考績評等為丙等(含)以下者，公司有權就其

尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。

3、前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。

(三)認購股份之種類：本公司新發行之普通股股票。

(四)認股權人如因故離職，應於認股權憑證存續期間內依下列方式

處理：

1、離職(含自願離職及開除)：

已具行使權之認股權憑證，得自離職日起一日內行使認股權利，但

若遇有第十條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間

依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證，於離職後一日，即視為

放棄認股權利。

2、退休：

已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除

仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二

項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自退

休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為主)，

一年內行使之。

3、一般死亡：

已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股

權。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。

4、受職業災害殘疾或死亡者：

(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權

憑證，於離職後一日，可以行使全部之認股權利。惟仍應於被授

予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程

屆滿可行使認股比例之限制。該認股權利，應自離職後一日或

被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為主)，一年內行

使之。

(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼

承人可以行使全部之認股權利。惟仍應於被授予認股權憑證屆滿

二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例

之限制。該認股權利，應自死亡日起或被授與認股權憑證屆滿二

年時起(以日期較晚者為主)，一年內行使之。

5、留職停薪：

依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等

原因經由公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑

證，得自留職停薪日起一個月內行使認股權利，但若遇有第十條第

一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。

未具行使權之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間

應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期間為限。

6、資遣：

已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起一日內行使認股權

利，但若遇有第十條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項

存續期間依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證得於資遣生效

日起即視為放棄認股權利，或得由董事長或其授權主管人員於本

條第二項權利行使時程範圍內核訂其認股權利及行使時限。

7、調職：

如認股權人調動至關係企業或其他公司時，其認股權憑證應比照

離職人員方式處理。為應本公司之要求而調動者得由董事長或其授

權主管人員於本條第二項權利行使時程範圍內核訂其認股權利及行

使時限。

8、認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視

為放棄認股權利。

(五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式：

對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發